3.5风险管理
3.5.1概述
1)结合银行经营的特征及诱发风险的原因，银行风险划分：信用风险、市场风险、操作风险（三大风险）、流动性风险、、法律风险、国别风险、声誉风险与战略风险。
2)信用风险，也称违约风险。指借款者不能按合同要求偿还贷款本息而导致银行遭受损失，它是商业银行面临的最复杂、最主要风险。
3)国家风险：是指由于某一国家或地区的经济、政治、社会文化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。
4)操作风险：是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当，以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的町能性的风险，操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，经常与市场风险、信用风险等其他风险交织并发。
5)流动性风险形成原因更加复杂和广泛通常被视种综合性风险。
6)国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。国家风险有两个特点：一是在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失
7)操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险
8)金融风险造成的损失分为预期损失、非预期损失和极端损失三种类型
9)按照风险发生的范围，风险可以划分为系统性风险和非系统性风险。
10)按照银行业务结构划分，可以分为资产风险、负债风险、中间业务风险；③按照风险主体划分，可以分为公司风险、个人风险、国家风险等
3.5.2全面风险管理
1)全面风险管理体系的三个维度分别是企业的目标、全面风险管理要素、企业的各个层级。
2)银行风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。
3)风险管理部门只具有非常有限的风险管理决策执行权，商业银行风险管理部门具有高度的独立性
4)资产风险管理偏重资产业务的风险管理，强调保持资产的流动性
5)风险管理的主要措施是：1、风险分散（多样化相互独立的投资形式）；2、风险对冲（购买与标的资产收益负相关的某种资产或衍生产品）；3、风险转移（通过购买某种金融产品或采取其他合法措施将风险转移给其他经济主体）；4、风险规避（拒绝或退出某一业务市场，不做业务，不承担风险）；5、风险补偿（事前对风险承担的价格补偿，如信用等级高的客户贷款额度高）。
6)高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。执行机构
7)董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构,承担商业银行风险管理的最终责任。
8)风险管理的“三道防线”是：第一防线——前台业务人员;第二道防线——风险管理职能部门;第三道防线——内部审计部门。
9)银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。
10)信用风险缓释是指商业银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险
11)风险识别包括感知和分析。
12)净额结算，指的是支付系统将在一定时点上收到的各金融机构的转账金额总数减去发出的转账金额总数，得出净余额。净额结算又可以分为双边净额结算和多边净额结算两种形式。作用是降低违约风险暴露。
3.5.3信用风险
1)外部欺诈是操作风险。
2)“5c”是指评估客户信用品质的五个方面,即:品质\能力\资本\抵押\经营环境
3)风险定价是对信用等级底的客户提高利率。
4)结算风险是一方已付款，但另一方毁约，外汇交易中常见。
5)信用风险的控制手段：明确信贷准入退出政策、限额管理、风险稀释、风险定价。.不包括风险规避。
6)信用风险稀释功能可以体现为违约概率、违约损失率、违约风险暴露的下降
7)按照风险发生的方式分为结算前风险和结算前风险。
3.5.4市场风险
1)美式期权的买方可以在到期日或之前任一交易日提出执行合约，而欧式期权只能在到期日行权。因此，美式期权的买方权利相对较大。不过美式期权的卖方风险相应也较大
1、正常。借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，贷款损失的概率为0。
2、